Informacja o przebiegu wykonania budżetu Gminy Miasta Lipna 
za I półrocze 2015 roku
Informacje ogólne 
	Wykonując zapis  art. 266 ust.1, 2 i 3   ustawy  z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. Nr 157, poz.1240 ze zm. ) przedstawiam  informację za I półrocze  2015 r. dotyczącą:
-  przebiegu wykonania budżetu, 
-  kształtowania się wieloletniej prognozy finansowej,
-  stanu należności i zobowiązań wymagalnych 
	Budżet Miasta Lipna na rok 2015  został przyjęty  Uchwałą  Nr III/18/2014 Rady Miejskiej w Lipnie w dniu  29 grudnia 2014 r. i po zmianach na dzień 30 czerwca 2015 poszczególne jego wielkości w planie oraz wykonaniu wyniosły:
	
Plan dochodów- 46.284.545,75 zł ,  wykonanie– 23.537.748,20 zł, co stanowi 50,85%, w  tym:
•	dochody bieżące – 42.103.870,75 zł; wykonanie – 23.518.994,91 zł ( 55,85 % planu)
•	dochody majątkowe – 4.180.675,00 zł; wykonanie –  18.753,29 ( 0,44% planu)

	Plan wydatków - 46.284.545,75 zł , wykonanie – 21.323.205,10 zł (46,06 %), w  tym:  
•	wydatki  bieżące: plan - 41.467.820,75 zł; wykonanie - 21.153.922,02 zł ( 51,01% )
•	wydatki  majątkowe: plan - 4.816.725,00 zł; wykonanie - 169.283,08 zł ( 3,51%)

•	nadwyżka operacyjna ( art. 242 uofp): plan - 636.050,00 zł; wykonanie - 2.365.072,89 zł,
•	przychody planowane w  wysokości – 1.548.206,00 zł; wykonanie – 1.548.206,00 zł 
•	rozchody planowane w wysokości – 1.548.206,00  zł; wykonanie – 1.249.108,00 zł  

Realizacja dochodów  w I półroczu 2015
Wykonanie dochodów na dzień 30 czerwca 2015 z poszczególnych tytułów przestawione zostały poniżej:
Lp.	TREŚĆ	Plan 2015	Wykonanie 2015	% wykonanie planu	% struktura wykonania	
1	dotacje z Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (§§201,202,203) - 6.188.332,05	9 780 927,37	6 188 332,05	63,27%	26,29%	
2	dotacje w ramach porozumień i umów na zadania bieżące - 378.691,62	498 703,38	378 691,62	75,94%	1,61%	
3	dotacje w ramach umów na zadania inwestycyjne - 0,00	2 770 675,00	0,00	0,00%	0,00%	
4	subwencje - 7.807.596,00	13 446 153,00	7 807 596,00	58,07%	33,17%	
5	dochody własne - 9.163.128,53	19 788 087,00	9 163 128,53	46,31%	38,93%	
Razem	46 284 545,75	23 537 748,20	50,85%	100%	

DOTACJE Z KUJAWSKO-POMORSKIEGO URZĘDU WOJEWÓDZKIEGO- 6.188.332,05 zł

Lp.	TREŚĆ	Plan 2015	Wykonanie za I półrocze	% wykonanie planu	% struktura wykonania	
1	dotacje na zadania zlecone gminie	6.304.518,37	3.432.992,05	54,45	55,5	
2	dotacja na zadania własne i powierzone	3.476.409,00	2.755.340,00	79,25	44,5	
  Razem	9.780.927,37	6.188.332,05	63,24	100,0	

 DOTACJE W RAMACH UMÓW I POROZUMIEŃ NA ZADANIA BIEŻĄCE GMINY - 378.691,62 
	Na dotacje otrzymane  w ramach podpisanych porozumień i umów związanych z działalnością bieżącą gminy składają się :
•	dotacja z UE z POKL w ramach Działania3.3. Poprawa jakości kształcenia  na Projekt „Lepiej przygotowany nauczyciel-lepiej przygotowany uczeń” realizowany w przedszkolach miejskich we współpracy z  WSHE we Włocławku; plan 17.982,00 zł – wykonanie -17.328,20 zł;
•	dotacja z UE z POKL w ramach Działania 9.1. na Projekt „Wyrównywanie szans edukacyjnych uczniów” który  jest realizowany w Gimnazjum Nr 1 od 1 września 2014r.; plan 180.047,00 zł – wykonanie -178.940,88 zł;
•	dotacje celowe otrzymywane od gmin sąsiednich jako  refundacja  kosztów za utrzymanie dzieci niebędących mieszkańcami Gminy Miasta Lipna w niepublicznych punktach przedszkolnych;  plan –  10.000,00 zł; wykonanie - 8.934,39 zł;
•	dotacje celowe otrzymywane od gmin sąsiednich jako  refundacja  kosztów za utrzymanie dzieci niebędących mieszkańcami Gminy Miasta Lipna w  oddziałach   przedszkolnych w szkołach podstawowych;  plan –  20.000,00 zł; wykonanie - 15.539,76 zł;
•	dotacje celowe otrzymywane od gmin sąsiednich jako  refundacja  kosztów za utrzymanie dzieci niebędących mieszkańcami Gminy Miasta Lipna w przedszkolach ;  plan –  180.000,00 zł; wykonanie - 134.014,39 zł;
•	dotacja celowa z Gminy Miasta Lipna na sfinansowanie w 1/3 kosztów utrzymania Cmentarza Komunalnego w Złotopolu; Plan 47.866,00 zł – wykonanie 23.934,00 zł;
•	dotacje, na które otrzymano promesy z WFOŚiGW- 42.808,38 zł; wykonanie -0

DOTACJE W RAMACH UMÓW NA ZADANIA INWESTYCYJNE-  Plan 2.770.675,00 ;wykonanie 0
	Na dotacje otrzymane  w ramach podpisanych umów w Urzędzie Marszałkowskim w dniach 14-15 maja br.  na dofinansowanie zadań inwestycyjnych gminy składały się :
a.	dotacja z  Regionalnego Programu Operacyjnego „Infrastruktura i Środowisko” w ramach Działania 2.1. Kompleksowe Przedsięwzięcia  z zakresu gospodarki odpadami komunalnymi ze szczególnym uwzględnieniem odpadów niebezpiecznych –Rekultywacja składowiska przy ul. Dobrzyńskiej; plan –537.514,00 zł , wykonanie –0 zł oraz dofinansowanie na wkład własny z WFOŚiGW w wysokości 10%  - 63.237,00 zł – wykonanie - 0 . Projekt   jest realizowany w latach 2014-2015;
b.	dotacja z  Regionalnego Programu Operacyjnego „Infrastruktura i Środowisko” w ramach Działania 2.1. Kompleksowe Przedsięwzięcia  z zakresu gospodarki odpadami komunalnymi ze szczególnym uwzględnieniem odpadów niebezpiecznych –Rekultywacja składowiska przy ul. Wyszyńskiego; plan –1.912.511,00 zł , wykonanie –0 zł oraz dofinansowanie na wkład własny z WFOŚiGW w wysokości 10%  - 225.002,00 zł – wykonanie - 0 . Projekt   jest realizowany w latach 2014-2015;
c.	dotacja  z POIiŚ; Priorytet X „Infrastruktura  energetyczna przyjazna środowisku i efektywność działania” Działanie 9.3 Termomodernizacja obiektów użyteczności publicznej – plany gospodarki niskoemisyjnej   w wysokości 85% kosztów kwalifikowanych  zadania – plan 32 411,00 zł ;wykonanie 0. 

SUBWENCJE – 7.807.596,00 zł
	Subwencje przedstawiły się następująco:
•	część oświatowa subwencji ogólnej; plan – 9.399.150,00 zł, wykonanie –  5.784.096, 00  
•	część wyrównawcza subwencji ogólnej; plan – 3.792.996,00 zł, wykonanie – 1.896.498,00 
•	część równoważąca subwencji ogólnej; plan – 254.007,00 zł, wykonanie – 127.002,00 
Wysokość subwencji została uzgodnione z  danymi opublikowanymi  przez Ministerstwo Finansów.

DOCHODY WŁASNE GMINY – 9.163.128,53 zł
	 Główne źródła dochodów własnych to:
Lp.	Rodzaj	Plan 2015	Wykonanie za I półrocze	% wykonania	% struktura	
1	wpływy z podatków i opłat lokalnych 	9.200.087,00	4.181.216,31	45,44	45,64	
2	dochody majątkowe  ze sprzedaży	1.400.000,00	13.893,29	0,99	0,15	
3	dochody z tytułu wykonywania zadań administracji rządowej 	47.985,00	18.613,59	38,79	0,20	
4	udział w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych	7.636.061,00	3.450.316,49	45,18	37,65	
5	dochody uzyskane w jednostkach budżetowych	1.503.954,00	1.499.088,85	99,67	16,36	
Razem	19.788.087,00	9 163 128,53	46,30	100%	
	
Na dochody własne gminy w I półroczu 2015 roku składały się głównie wpływy:
 z podatków i opłat lokalnych - 4.181.216,31 zł 
	Dochody te stanowią:
•	wpływy z podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych – 4.381,30 zł (plan – 16.200,00 zł) – 27,05% wykonania,
•	wpływy z podatków lokalnych od osób prawnych i od osób fizycznych – 3.663.555,93 (plan – 6.999.722,00 zł) – 52,33 % wykonania,
•	wpływy z innych opłat stanowiących dochody jst – 513.279,08 zł  (plan – 850.665,00 zł) – 60,34%, w tym: 
- opłata za zajęcie pasa drogowego – 125.606,85 zł (plan – 100.000,00 zł) – 125,61%,
- wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu- 228.935,94 zł ( plan-310.000 zł) -  73,85%’
- wpływy z opłaty skarbowej – 157.652,00 zł ( plan 440.300,00 zł) -35,81%

	Dochody z podatków lokalnych wykonane zostały w 45,44 % wielkości zaplanowanej. Niższe wpływy zostały zrealizowane w opłacie targowej( 34,11%) oraz w podatku od środków transportowych osób fizycznych ( 38,71%). Zaległości z tytułu podatków  na koniec I półrocza br. wyniosły 385.926,63 zł i  w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego zmalały o kwotę  61 545,17 zł, w tym:
Rozdział	§	Rodzaj	Zaległość na  dzień:	wzrost/spadek
+  /    -	
			30.06.2014	30. 06.2015	na 30.06.2015	
75615	0310	podatek od nieruchomości os. pr.	235 618,15	227 746,92	      - 7 871,23	
75615	0320	podatek rolny	0	0	0	
75615	0340	podatek od środków transportu	0	0	0	
75616	0310	podatek od nieruchomości os. fiz.	200 004,65	138 462,01	- 61 542,64	
75616	0320	podatek rolny	1 960,00	1 318,60	- 641,40	
75616	0330	podatek leśny	42,00	86,00	+ 44,00	
75616	0340	podatek od środków transportu	9 847,00	12 848,70	+ 3 001,70 	
75616	0360	Podatek od spadków i darowizn	0	5 464,40	+ 5 464,40	
Razem	447 471,80	385 926,63	61 545,17	
	Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych  przyjęte przez Radę Miejską obliczone za okres sprawozdawczy stanowią kwotę 833.468,14 zł, w tym z tytułu:
•	podatku od nieruchomości –518 657,14 zł,
•	podatku od środków transportu –311 987,00zł,
•	podatku rolnego    - 2.824,00 zł.
	Skutki decyzji  dotyczących umorzeń zaległości podatkowych oraz ulg i zwolnień decyzją Burmistrza wyniosły 124,00 zł , natomiast rozłożeń na raty dokonano na kwotę  57 038,00 zł.
	W I półroczu 2015 r. do wszystkich zalegających podatników z tytułu podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego – wysłano upomnienia. Wielu z nich dokonało wpłaty, ale część z podatników zwróciła się  do Burmistrza z prośbą o rozłożenie na raty  zaległych  należności podatkowych.

dochody gminy z tytułu wykonywania  zadań administracji zleconej- 18.613,59 zł
Są to dochody § 2360   w MOPS oraz w USC gminy.

dochody ze sprzedaży majątku gminy –13.893,29 zł
	Dochody ze sprzedaży majątku gminy (§ 0770) zaplanowano w wysokości 1.400.000. zł, a ich wykonanie wyniosło zaledwie 18.753,29,00 zł, w tym ze sprzedaży majątku -  13.893,29 zł. Na podstawie podjętych uchwał sprzedano 5 działek pod poszerzenia.
Przyczyną niskiego wykonania dochodów ze sprzedaży majątku gminy w I półroczu były przeciągające się wyjaśnienia stanów prawnych w księgach wieczystych oraz oszacowanie gruntów przez rzeczoznawcę  do przetargu.    
	W II półroczu przewidywana jest dalsza sprzedaż nieruchomości gruntowych pod poszerzenia działek sąsiednich. W dniu 25 sierpnia 2015 roku nastąpi podpisanie aktu notarialnego na sprzedaż  dwóch działek 352/20 i 351/6, gdzie znajduje się parking i  Targowisko Miejskie na łączną kwotę 996.200 zł netto w trybie bezprzetargowym na podstawie Uchwały Nr VIII/48/2015 z dnia 10 czerwca 2015 roku. Na dochody majątkowe  w II półroczu br.  składają się również kwoty wpłacane przez najemców  na podstawie decyzji o sprzedaży majątku  w ratach. 

udziały we wpływach z podatków budżetu państwa – 3.450.316,49 zł
	W uchwale budżetowej zaplanowano dochody w wysokości 7.636.061,00 zł, a ich wykonanie wyniosło 3.450.316,49  zł,  ( 45,18), w tym: 
- wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych PIT -  3.286.640,00 zł (44,86),
- wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych CIT –      163.676,49 zł (52,80%).
	Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych w I półroczu nie wpłynęły w wysokości określonej  przez Ministerstwo Finansów. Wpływy z tego tytułu są monitorowane   na bieżąco.
 Wpływy z tytułu podatku od osób prawnych osiągnęły wielkość 52,80%  wielkości planowanej.

pozostałe dochody uzyskiwane przez jednostki budżetowe gminy –  1.499.088,85 zł 
	Wykonanie obejmuje dochody z tytułu wykonywania  zadań  statutowych lub innych wpływów pobieranych w gminnych jednostkach samorządowych: 
 - Oświaty i Wychowania  –118.998,37 zł, 
 - MOPS -  94.098,21 zł, 
 - MOSiR   - 136.672,76 zł,
 - z tytułu opłat za zanieczyszczanie środowiska – 240.640,36 zł,
- z tytułu opłaty za gromadzenie i wywóz  odpadów komunalnych - 704.701,48 zł,  Wpływy z tytułu  opłaty za gromadzenie i wywóz odpadów komunalnych od osób fizycznych zamieszkałych na terenie miasta Lipna wyniosły 704 253,28 na plan 1 330 000,00 zł (52,95%); wpłaty z  tytułu kosztów upomnień - 425,20 zł, natomiast  z tytułu wpłaconych  odsetek dochody wyniosły 23,00 zł.
Należności wynoszą 126 438,92 zł w tym zaległości wyniosły 68 455,00 zł, co stanowi  9,72 % wykonanych dochodów. Nadpłaty wyniosły 23 522,00 zł;
 - w urzędzie miejskim –203.977,67 zł ( rozdziały 70005;75023; 90095). Dochody uzyskane z  gospodarki gruntami i nieruchomościami ( oprócz sprzedaży)  wyniosły  99.979,22 zł), a dodatkowe dochody w urzędzie pochodziły  z odzyskania  podatku VAT.  Refundacja  płac z Powiatowego Urzędu Pracy za pracowników interwencyjnych i robót publicznych  w I półroczu  wpływała dopiero od miesiąca marca, dlatego wykonanie wyniosło 15.807,75 zł, natomiast kwota 7.230,91 zł wpłynęła od komornika z tytułu należności  przejętych po zlikwidowanym  Zakładzie Obsługi Komunalnej w Lipnie, stąd tak niskie wykonanie dochodów w I półroczu br. z tego tytułu. 

Realizacja wydatków w  I półroczu 2015 roku
	Wykonanie budżetu po stronie wydatków na koniec I półrocza 2015 roku wyniosło 21.323.205,10 zł , co stanowi 46,07 % planu, w tym:
•	wydatki majątkowe –  169.283,08 zł – 3,51% planu
•	wydatki bieżące -  21.153.922,02 zł – 51,01% planu
Lp.	Wyszczególnienie	Plan 2015 (01.01.2015 r.)	Plan 2015 (31.06.2015 r.)	Różnica w planie	Wykonanie 2015	Wykonanie w %	Struktura wykonania w %	
1.	Wydatki majątkowe	2 710 461,00	4 816 725,00	2 106 264,00	169 283,08	3,51%	0,79%	
    2.	Wydatki bieżące w tym:	38 551 414,00	41 467 820,75	2 916 406,75	21 153 922,02	51,01%	99,21%	
 	wynagrodzenia  i pochodne od wynagrodzeń	18 405 325,00	19 440 458,00	1 035 133,00	11 306 439,51	58,16%	53,02%	
 	dotacje udzielone	3 444 405,00	3 498 058,24	53 653,24	1 711 056,94	48,91%	8,02%	
 	obsługa długu	350 000,00	460 000,00	110 000,00	252 333,36	54,86%	1,18%	
 	wydatki związane z funkcjonowaniem organów jst	3 226 245,00	3 183 473,00	-42 772,00	1 475 714,66	46,36%	6,92%	
 	świadczenia na rzecz osób fizycznych 	8 178 602,00	9 391 778,00	1 213 176,00	5 629 104,83	59,94%	26,40%	
 	wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3	121 755,00	198 029,00	76 274,00	107 617,51	54,34%	0,50%	
 	Razem	41 261 875,00	46 284 545,75	5 022 670,75	21 323 205,10	46,07%	100,00%	

	Wydatki majątkowe na koniec I półrocza zrealizowano w 3,51 % wielkości planu na kwotę   169.283,08 zł. Zadania inwestycyjne  podlegały w I półroczu procedurze  wyłaniania wykonawców w drodze przetargu lub zapytania ofertowego.  Omówienie wydatków majątkowych zawarte jest w załącznikach nr 3 i 3A do niniejszego sprawozdania.
	Wydatki bieżące zostały wykonano w wysokości 21.153.922,02 zł  i stanowią 51,01 % ich planu Najwyższą grupą wydatków bieżących stanowią wynagrodzenia wraz z pochodnymi. Procentowy udział  poszczególnych grup wydatków przedstawia tabela powyżej. 

Realizacja wydatków  w stosunku do planu w I półroczu 2015  roku

Rolnictwo i łowiectwo
01030 – Izby rolnicze – plan wydatków 600,00 zł; wykonanie – 303,77 zł (50,63%);
01095 – Pozostała działalność - plan wydatków 2.160,57 zł; wykonanie – 2.160,57 zł (100%)
W I półroczu  wypłacono 2.118,21 zł  rolnikom  jako zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych  z terenu miasta Lipno, zaś kwotą 42,36 zł pokryto koszt obsługi niniejszego zadania. 

Transport i łączność
60016 – Drogi publiczne gminne – plan  wydatków 626,000,00 zł; wykonanie – 79.570,24 zł (12,71%);
	W rozdziale tym realizowane były wydatki inwestycyjne, które zostały opisane w załącznikach 3 i 3A.
60095 – Pozostała działalność – plan wydatków 170.000,00 zł; wykonanie – 24.542,99 zł (14,44%);
	Wydatki dotyczyły:
- znaki drogowe – 2.488,29 zł,
- zakup materiałów do remontu dróg – 1.892,97 zł,
- profilowanie dróg gruntowych – 2.889,52 zł,
- remonty cząstkowe ulic gminnych – 6.582,21 zł
- remont nawierzchni betonowej na ulicy Ciasnej – 3.690,00 zł,
- remont nawierzchni chodnika na ulicy Komunalnej – 7.000,00 zł

Gospodarka mieszkaniowa
70001 – Zakłady gospodarki mieszkaniowej - plan wydatków 765.863,00 zł; wykonanie – 327.183,91 zł (44,03%); 
	Wydatki tego rozdziału to:
- dotacja przedmiotowa dla  Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej w kwocie 286.799,35 zł, na podstawie Uchwały Nr XXXVII/364/2013 Rady Miejskiej w Lipnie z dnia 20 listopada 2013 roku
- wygrodzenie inkasenta – dot. opłaty targowej pobieranej na Targowisku Miejskim – 32.899,26 zł,
- bieżące remonty i naprawy w lokalach socjalnych i budynkach komunalnych – 17.485,30 zł.
70005 - Gospodarka gruntami i nieruchomościami - plan wydatków 405.500,00 zł,   w tym bieżących 35.500,00 zł; wykonanie – 49.618,09 zł (12,24%) w tym bieżących 20.322,84 zł .
Poniesione wydatki dotyczyły:
- aktualizacja i opieka autorska programu E-Gmina – 2.214,00 zł,
- wykonanie wycen wartości nieruchomości – 2.088,54 zł,
- ogłoszenia w prasie, opłaty sądowe i inne – 4.420,30 zł,
- odszkodowanie za wycięcie drzewa – 11.000,00 zł
- koszty postępowania sądowego – 600,00 zł.
Wydatki inwestycyjne tego rozdziału zostały opisane w zał. 3 i 3a.
70095 – Pozostała działalność - plan wydatków 37.000,00 zł;  wykonanie – 10.706,00 zł (28,94%);
Kwota ta dotyczy wypłaty odszkodowań  na  podstawie zawieranych ugód z osobami fizycznymi z  tytułu niedostarczenia lokalu socjalnego. 

Działalność usługowa
71004 -  Plany zagospodarowania przestrzennego - plan wydatków 20.000,00 zł; wykonanie – 10.017,80 zł (50,09%);
	Wydatki w tym rozdziale to:
- projekty decyzji o warunkach zabudowy wraz z analizą – 9.900,00 zł
- wydanie mapy zasadniczej – 117,80 zł
71014 - Opracowania geodezyjne i  kartograficzne - plan wydatków 20.000,00 zł; wykonanie 15.239,70 zł (76,20%); 
            	Wydatki dotyczyły usług geodezyjnych – podziałów i rozgraniczeń nieruchomości gruntowych.
71035 -  Cmentarze - plan wydatków 3.000,00 zł; wykonanie – 0,00 zł (0,00%).
	W rozdziale tym realizowana jest dotacja na podstawie porozumienia z Urzędem Wojewódzkim dot. wydatków na grobownictwo wojenne.

Informatyka
72095 – Pozostała działalność – plan wydatków – 33.000,00 zł; wykonanie – 172,19 zł (0,52%);
	Opis w zał. 3 i 3a.
                                                                                                                                        
Administracja publiczna
75011- Urzędy wojewódzkie - plan wydatków – 348.447,00 zł; wykonanie – 179.309,41 zł (51,46%)
•	z dotacji na zadania zlecone; plan – 166.200,00 zł; wykonanie – 85.653,00 zł,
•	ze środków własnych; plan – 182.247,00; wykonanie – 93.656,41 zł,
             Wydatki w tym rozdziale związane są z utrzymaniem Urzędu Stanu Cywilnego i Ewidencji Ludności. W tym roku dotacja  celowa z budżetu państwa w tym rozdziale została przyznana w wysokości 166.200,00 zł i jest ona w całości przeznaczona na wynagrodzenia osobowe pracowników (5 pracowników) wraz z pochodnymi, z czego w I półroczu wydatkowano proporcjonalnie kwotę 85.653,00 zł. Pozostała część  środków na wydatki  pochodzi ze środków własnych budżetu miasta. Główne pozycje wydatków stanowią :
- wynagrodzenia wraz z pochodnymi – 150.477,84 zł,
- zakup materiałów –  13.711,58 zł w tym:
•	druki akcydensowe – 229,40 zł, 
•	środki czystości – 234,94 zł
•	zestawy komputerowe i akcesoria – 3.371,20 zł
•	meble – 3.346,83 zł
•	artykuły do remontu – 3.053,86 zł
•	taśmy, tusze i tonery – 2.345,19 zł
•	materiały biurowe – 517,17 zł
•	pozostałe – 612,99 zł
- zakup energii – 1.000,00 zł
- badania lekarskie pracownic – 70,00 zł,
- zakup usług pozostałych – 9.225,37 zł w tym:
•	przesyłki pocztowe – 6.018,20 zł,
•	aktualizacja programu PB-USC – 2.795,82 zł
•	konserwacja sprzętu – 346,35 zł,
•	pozostałe – 65,00 zł,
- odpis na ZFŚS – 4.512,75 zł,
- pozostałe – 311,87 zł.                                                                                       	
75022 - Rady gmin - plan wydatków – 174.493,00 zł; wykonanie – 83.203,45 zł (47,68%)
Wydatki w tym rozdziale związane były z:
•	wypłatą diet radnym i członkom komisji Rady Miejskiej za udział w pracach organów gminy  w wysokości 73.676,60 zł
•	zakupami artykułów spożywczych i biurowych, prenumeraty tygodnika Wspólnota i zakupu bukietów okolicznościowych – 5.644,65 zł,
•	nagrywaniem i emisją sesji w Telewizji Kablowej, konserwacją kserokopiarki, wynajem Sali w MCK – 3.857,42 zł
•	wydatkami na rozmowy telefoniczne  – 24,78 zł.
75023 - Urzędy gmin - plan wydatków – 3.008.980,00 zł; wykonanie – 1.392.511,21 zł (46,28%)
W Urzędzie Miejskim w Lipnie w okresie od 01.01.2015 r. do 30.06.2015 r. zatrudnionych było 47 osób, w tym 43 osoby na stanowiskach urzędniczych i 4 osoby  na stanowiskach pomocniczych i obsługi. Wydatki  na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń  pracowników wyniosły 1.130.020,35 zł, w tym na wynagrodzenia bezosobowe 7.600 zł (umowy zlecenia – roznoszenie decyzji podatkowych).
Poza tym wydatkowano środki na:
- ekwiwalent dla pracowników obsługi – 1.054,44 zł,
- zakup  materiałów i wyposażenia – 57.873,88 w tym:
•	zakup paliwa do samochodu – 5.398,35 zł,
•	zakup materiałów biurowych – 3.717,26 zł,
•	taśmy, tusze i tonery – 4.735,64 zł,
•	materiały gospodarcze – 3.227,99 zł,
•	artykuły spożywcze – 2.883,74 zł,
•	artykuły chemiczne – 958,41 zł
•	prenumerata czasopism – 4.697,21 zł
•	zestawy komputerowe dla pracowników – 17.964,03 zł
•	druki nakazów płatniczych – 667,28 zł
•	program LEX – 12.298,77 zł
•	pogotowie kasowe – 1.000,00 zł,
•	pozostałe – 325,20 zł.
- zakup energii, wody – 38.241,17 zł ,
- zakup usług zdrowotnych - badania profilaktyczne pracowników – 570,00 zł,
- zakup usług pozostałych – 109.903,60 zł w tym:
•	nadzór BHP – 1.940,94 zł,
•	wywóz nieczystości – 1.460,64 zł,
•	odprowadzenie ścieków – 309,57 zł,
•	audyt wewnętrzny – 11.276,64 zł,
•	obsługa prawna – 17.466,00 zł,
•	radca prawny – usługi dla mieszkańców miasta – 5.412,00 zł,
•	konserwacja urządzeń telekomunikacyjnych – 1.363,89 zł,
•	ogłoszenia w telewizji kablowej – 799,50 zł,
•	abonament RTV – 1.201,36 zł,
•	przesyłki listowne – 16.666,50 zł,
•	przedłużenie licencji programu antywirusowego – 29.072,90 zł,
•	utrzymanie portalu i skrzynki BIP – 799,50 zł,
•	podpis elektroniczny – 1.951,07 zł,
•	konserwacja urządzeń biurowych – 962,30 zł,
•	licencja programu Vulcan – 6.000,00 zł,
•	opłata komornicza – 2.321,71 zł,
•	monitoring – konserwacja – 1.845,00 zł
•	doradztwo procesowe VAT – 7.638,85 zł
•	pozostałe – 1.415,23 zł.
- na zakup usług telekomunikacyjnych – 10.962,41 zł
- podróże służbowe krajowe – 2.514,86 zł,
- różne opłaty i składki – 1.064,00 zł,
- odpisy na ZFŚS – 38.011,50 zł,
- szkolenia pracowników – 2.295,00 zł, 
Wydatki inwestycyjne tego rozdziału zostały opisane w zał. 3 i 3a.
75075 - Promocja jednostek samorządu terytorialnego - plan wydatków – 48.500 zł; wykonanie – 2.063,80 zł (4,26%)
Wydatki dotyczyły:
- wydruk miesięcznika ECHO LIPNA – 700,00 zł,
- publikacja promocyjnych ulotek – 615,00 zł,
- karta dużej rodziny – 748,80 zł,
75095 - Pozostała działalność - plan wydatków – 213.456,00 zł; wykonanie – 34.792,74 zł (16,30%)
	Wydatki w tym rozdziale kształtowały się następująco:
•	zestaw fajerwerków na WOŚP – 1.000,00 zł,
•	nagrody okolicznościowe – 371,55 zł,
•	na wydatki stowarzyszeń – 1.169,01 zł,
•	Jasełka – 300,00 zł,
•	wpisowe na turniej piłki nożnej – 700,00 zł
•	bezpłatny Internet dla mieszkańców miasta – 246,00 zł
•	polisy ubezpieczeniowe – 17.876,00 zł,
•	składki członkowskie – 5.409,88 zł
•	ubezpieczenie samochodu – 3.817,00 zł  
•	pozostałe – 3.903,30 zł
                                                                                                                  
Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz  sądownictwa
75101 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej  - plan wydatków – 2.350,00 zł; wykonanie – 0,00 zł
75107– Wybory Prezydenta RP  - plan wydatków – 48.911,00 zł; wykonanie – 48.224,94 zł (98,60%).
	W ramach rozdziału wydatkowano:
•	zryczałtowane diety członków obwodowych komisji wyborczych – 27.760,00 zł,
•	umowy zlecenia wraz z pochodnymi – 12.876,76 zł
•	uzupełnienie wyposażenia lokali wyborczych – 7.324,18 zł,
•	pozostałe – 264,00 zł
75109– Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast  - plan wydatków – 4.922,00 zł; wykonanie – 4.815,46 zł  (97,84%).
	W ramach rozdziału wydatkowano:
•	zryczałtowane diety członków obwodowych komisji wyborczych – 3.380,00 zł,
•	umowa zlecenia wraz z pochodnymi – 153,14 zł
•	uzupełnienie wyposażenia lokali wyborczych – 873,32 zł,
•	pozostałe – 409,00 zł

Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa
75405 – Komendy Powiatowe Policji - plan wydatków – 34.000,00 zł; wykonanie – 11.550,00 zł (33,97%)
Wydatki w tym rozdziale dotyczyły dodatkowych patroli Policji w mieście na podstawie zawartego porozumienia – rekompensata pieniężna za czas służby przekraczający normę określoną w art. 33 ust. 2 ustawy  o Policji.
75412 - Ochotnicze straże pożarne - plan wydatków – 68.305,00 zł; wykonanie – 22.103,89 zł  (32,36%)
	Wydatki tego rozdziału to:
•	wynagrodzenie pracownika na stanowisku kierowcy – konserwator sprzętu Ochotniczej Straży Pożarnej w kwocie 4.540,22 zł
•	zakup materiałów  - 4.077,28 zł (materiały gospodarcze – 2.225,93 zł),
•	zakup energii – 4.934,20 zł,
•	usługi pozostałe – 1.907,73 zł (przegląd sprzętu technicznego, naprawa wozu bojowego)
•	ubezpieczenie majątku i samochodów pożarniczych – 750,00 zł,
•	ZFŚS – 300,00 zł
•	podatek od nieruchomości – 5.535,00 zł.
Wydatki inwestycyjne tego rozdziału zostały opisane w zał. 3 i 3a.
75414 - Obrona cywilna - plan wydatków – 14.500,00 zł; wykonanie – 195,78 zł  (1,35%)
	W rozdziale tym wydatek dot. konserwacji sprzętu – centralny system alarmowania miasta.
75495 – Pozostała działalność - plan wydatków – 21.800,00 zł; wykonanie – 3.839,12 zł  (dot. usługi monitoringu) (17,61%) 
	
Obsługa długu publicznego
75702 - Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jst - plan wydatków – 460.000,00 zł; wykonanie – 252.333,36 zł  (54,86%)
W ramach tego rozdziału  finansowano spłatę odsetek od pożyczek i kredytów.

Różne rozliczenia
75818  - Rezerwy ogólne i celowe - plan wydatków 197.361,00 zł, wykonanie – 0,00 zł
 
Oświata i wychowanie
	W dziale 801, który związany jest z funkcjonowaniem placówek oświatowych,  zaplanowano wydatki w wysokości 16.650.914,20 zł  z czego w I półroczu 2015 roku wydatkowano kwotę 8.187.446,44  zł  tj. 49,17%  planu. Gmina Miasta Lipna jest organem prowadzącym dla trzech szkół podstawowych, trzech publicznych przedszkoli i jednego publicznego gimnazjum. Największa część wydatków to wynagrodzenia pracowników wraz z pochodnymi  6.549.361,13 zł
80101- Szkoły podstawowe –  plan - 7.602.468,76 zł; wykonanie – 3.861.363,21 zł  (50,79%)
•	z dotacji na zadania zlecone; plan – 48.875,76 zł; wykonanie – 0,00 zł,
•	ze środków własnych; plan – 7.553.593,00; wykonanie – 3.861.363,21 zł,
Wydatki bieżące dot.:
•	wynagrodzenia, pochodne – 3.286.538,58 zł
•	zakupy materiałów i wyposażenia – 52.533,17 zł (środki czystości, artykuły biurowe, węgiel, prenumeraty),
•	zakup środków żywności – 61.242,40 zł,
•	zakupy pomocy naukowych, dydaktycznych i książek – 1.366,83 zł,
•	zakup energii – 162.802,23 zł,
•	remonty – 5.544,00 zł
•	usługi zdrowotne – 3.720,00 zł,
•	usługi pozostałe – 24.368,71 zł (konserwacja centrali telefonicznej, dozór BHP, dzierżawa pojemników)
•	pozostałe wydatki –  263.247,29 zł   (usługi internetowe, telefoniczne, komórkowe, ZFŚS – 249.489,75 zł),
80103 - Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych – plan - 561.981,00 zł; wykonanie – 262.770,15 zł  (46,76%)
•	z dotacji na zadania własne; plan – 271.596,00 zł; wykonanie – 135.798,00 zł,
•	ze środków własnych; plan – 290.385,00; wykonanie – 126.972,15 zł,
Główną pozycję  wydatków stanowią:
•	wynagrodzenia, pochodne  – 239.871,75 zł,
•	zakupy materiałów i wyposażenia – 307,10 zł,
•	zakupy pomocy naukowych, dydaktycznych i książek – 289,00 zł,
•	zakup energii – 729,50 zł,
•	usługi pozostałe – 1.067,01 zł 
•	pozostałe wydatki – 20.505,79 zł ( w tym ZFŚS – 20.226,00 zł),
80104 - Przedszkola – plan - 2.768.322,00 zł; wykonanie – 1.335.958,39 zł  (48,26%) 
•	z dotacji na zadania własne; plan – 386.545,00 zł; wykonanie – 193.272,00 zł,
•	ze środków własnych; plan – 949.413,39; wykonanie – 1.142.686,39 zł,
	W rozdziale tym:
•	udzielono dotacji celowej przekazywanej innym gminom na zadania bieżące, które realizowane są na podstawie porozumień między jst – 10.948,76 zł. Kwota ta obejmuje zwrot kosztów dotacji za dzieci z terenu Gminy Miasta Lipna wypłaconej dla niepublicznego przedszkola z poza terenu miasta.
•	udzielono dotacji podmiotowej dla Niepublicznego Przedszkola w Parku w kwocie 297.004,00, co stanowi 75% wydatków ponoszonych na jedno dziecko w placówce publicznej.
•	realizowano projekt unijny pn. Lepiej przygotowany nauczyciel, lepiej przygotowany uczeń w ramach którego  wydatkowano środki na wynagrodzenia w wysokości 17.325,97 zł.
Pozostałe wydatki to:
•	wynagrodzenia i pochodne – 878.392,59 zł,
•	zakupy materiałów i wyposażenia – 1.466,18 zł (środki czystości, artykuły biurowe, prenumeraty),
•	zakupy pomocy naukowych, dydaktycznych i książek – 2.201,40 zł,
•	zakup energii – 33.675,98 zł,
•	usługi zdrowotne – 375,00 zł,
•	usługi pozostałe – 16.755,50 zł (konserwacja centrali telefonicznej, dozór BHP, dzierżawa pojemników),
•	pozostałe wydatki –  77.813,01 zł (ekwiwalent, usługi internetowe, telefoniczne, komórkowe, ZFŚS – 69.052,50 zł),
80106 – Inne formy wychowania przedszkolnego – plan - 105.564,00 zł; wykonanie – 31.545,37 zł  (29,88%).
	Wydatki te dot. zwrotu kosztów dotacji za dzieci będące mieszkańcami Gminy Miasta Lipna, a uczęszczające do niepublicznych punktów przedszkolnych w naszym mieście.
80110 - Gimnazja – plan - 4.021.778,26 zł; wykonanie – 2.059.700,66 zł  (51,21%).
•	z dotacji na zadania zlecone; plan – 28.309,26 zł; wykonanie – 8.653,24 zł,
•	ze środków własnych; plan – 3.993.469,00 zł; wykonanie – 2.051.047,42 zł,
W ramach tego rozdziału:
•	udzielono dotacji podmiotowej dla Prywatnego Gimnazjum Nr 1 w Lipnie w wysokości 262.493,78 zł,
•	przekazano dotację celową  z Budżetu Państwa na finansowanie zadania zleconego realizowanego w Prywatnym Gimnazjum Nr 1 w Lipnie w kwocie 8.653,24 zł z przeznaczeniem na zakup podręczników, materiałów edukacyjnych i ćwiczeniowych dla uczniów klas I.
•	realizowany był projekt unijny pn. ,,Wyrównywanie szans edukacyjnych uczniów Gimnazjum Publicznego Nr 1 w Lipnie”. Projekt ten funkcjonował  do 30 czerwca 2015 roku i wydatkowano w jego zakresie środki w kwocie 90.291,54 zł
Pozostałe wydatki bieżące dot. Gimnazjum Publicznego Nr 1 i są to:
•	wynagrodzenia, pochodne – 1.468.951,73 zł,
•	zakupy materiałów i wyposażenia – 21.732,58 zł (materiały biurowe, środki czystości),
•	zakup energii – 88.985,30 zł (ogrzewanie opałowe, pobór prądu i wody),
•	usługi – 7.544,68 zł
•	pozostałe wydatki – 111.047,81 zł ( w tym ZFŚS -108.060,75 zł)
80113 -  Dowożenie uczniów do szkół – plan - 97.500,00 zł; wykonanie – 50.257,54 zł  (51,55%).
Kwota ta obejmuje sfinansowanie dojazdu trojga dzieci niepełnosprawnych do Ośrodka Szkolno-Wychowawczego do Warszawy  2 razy  w tygodniu, codzienny dojazd 3 dzieci do Ośrodka Rehabilitacyjnego w Toruniu oraz dowożenie na zajęcia jednego dziecka niepełnosprawnego do Zespołu Szkół Specjalnych w Lipnie, na podstawie zawartych porozumień pomiędzy Burmistrzem Miasta   a rodzicami zgodnie z art. 17 ustawy o systemie oświaty. Kwota ta obejmuje również koszty sprawowania opieki nad dziećmi w czasie transportu w wysokości 10.095,30 zł.
80146 - Doskonalenie zawodowe nauczycieli – plan - 40.942,00 zł; wykonanie – 8.943,42 zł  (21,84%).
Kwota ta obejmuje  dofinansowanie   czesnego dla studiujących nauczycieli.
80149 - Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci w przedszkolach, oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego – plan – 95.006,00 zł; wykonanie – 47.502,42 zł  (50,00%).
W rozdziale tym:
•	udzielono dotacji podmiotowej w kwocie 47.502,42 zł dla Niepublicznego Przedszkola w Parku, do którego uczęszczają dzieci z Gminy Miasta Lipna wymagające stosowania specjalnej organizacji nauki.
•	realizowane są wydatki  w dwóch publicznych szkołach podstawowych w tym:
- na wynagrodzenia i pochodne - 40.404,27 zł,
- ZFŚS – 2.655,00 zł
- pomoce dydaktyczne – 267,00 zł
80150 - Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci  i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach profilowanych, szkołach zawodowych i szkołach artystycznych – plan – 895.601,18 zł; wykonanie – 476.769,47 zł  (53,23%).
	Wydatki w tym rozdziale realizowane były w trzech publicznych szkołach podstawowych i w jednym  gimnazjum i są to:
- wynagrodzenia i pochodne – 452.594,55 zł,
- ZFŚS – 21.441,00 zł
- pomoce dydaktyczne – 2.733,92 zł
80195 - Pozostała działalność –  271.386,00 zł; wykonanie – 9.369,54 zł  (3,45%).
W ramach tego rozdziału:
- zakupiono gadżety reklamowe i nagrody dla najlepszych absolwentów szkół podstawowych i gimnazjum w wysokości 1.100,78 zł, 
- dokonano remontów w Szkole Podstawowej Nr 3 - kwota 2.310,00 zł (naprawa i regulacja okien) oraz w Przedszkolu Nr 4 – kwota 2.500,00 zł (naprawa dachu),
- pozostałe – 3.458,76 zł 
Wydatki inwestycyjne tego rozdziału zostały opisane w zał. 3 i 3a.

Ochrona zdrowia
85149 - Programy polityki zdrowotnej - plan wydatków – 6.230,00 zł; wykonanie – 706,25 zł  (11,34%)
	Współfinansowanie telefonu Kujawsko-Pomorskiego Pogotowia dla Ofiar Przemocy w Rodzinie „Niebieska Linia” zgodnie z zawartym porozumieniem.
85153 - Zwalczanie narkomanii - plan wydatków – 34.680,00zł; wykonanie – 10.698,48 zł  (30,85%)
	Zadania zapisane w Programie zwalczania narkomanii realizuje Miejska Komisja Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Wydatki w tym rozdziale dotyczą:
- umowy zlecenia i pochodne – 9,953,82 zł,
- zakup środków żywności – 244,66 zł,
- usługi pozostałe – 500,00 zł
85154 – Przeciwdziałanie alkoholizmowi - plan wydatków – 321.757,00 zł; wykonanie – 121.362,61 zł  (37,72%)
	Zadania zapisane w Programie przeciwdziałania alkoholizmowi realizuje Miejska Komisja Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Program jest corocznie zatwierdzany Uchwałą Rady Miejskiej. Wydatki w tym rozdziale dotyczą:
- wynagrodzenia bezosobowe wraz z pochodnymi pracowników zatrudnionych w MKRPA – 84.334,17 zł
- zakupy materiałów i wyposażenia – 15.290,47 zł (artykuły biurowe, chemiczne, nagrody za udział w zawodach,
- zakup środków żywności – 5.163,47 zł
- pozostałe usługi – 16.219,12  zł (konsultacje i terapie w punkcie konsultacyjnym),
- pozostałe – 355,38 zł,
85195 - Pozostała działalność - plan wydatków – 500,00 zł; wykonanie – 452,12 zł (90,42%)
	Z dotacji wydano 16 decyzji administracyjnych przyznających podopiecznym prawo do korzystania z ubezpieczenia zdrowotnego finansowego ze środków publicznych. 

Pomoc społeczna
85202 - Domy Pomocy Społecznej - plan wydatków – 213.800,00 zł; wykonanie – 122.423,10 zł  (57,25%)
Do czerwca br. MOPS ponosił  koszty pobytu w Domach Pomocy Społecznej 10 osób – mieszkańców miasta Lipna. W przypadku 8 osób - jest to koszt całkowity, zaś w 2 przypadkach w kosztach partycypuje rodzina dopłacając 619,92 zł miesięcznie. 
85204 – Rodziny zastępcze - plan wydatków – 213.900,00 zł; wykonanie – 115.057,08 zł  (53,79%).
	Są to opłaty ponoszone z tytułu przebywania dzieci z terenu miasta Lipna w rodzinie zastępczej, domach dziecka lub placówkach opiekuńczo-wychowawczych. Obecnie liczba dzieci wynosi 25.
85206 – Wspieranie rodziny - plan wydatków – 24.409,00 zł; wykonanie – 22.678,54 zł  (92,91%).
	Poniesiono koszty zatrudnienia asystenta rodziny który objął wsparciem dziewięć rodzin z terenu miasta Lipna.
85212- Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego - plan wydatków – 5.896.100,00 zł; wykonanie – 3.056.230,82 zł  (51,83%)
•	z dotacji na zadania zlecone; plan – 5.852.000,00 zł; wykonanie – 3.037.975,14 zł,
•	ze środków własnych; plan – 44.100,00; wykonanie – 18.255,68 zł.
Wypłacono zgodnie  z wydanymi decyzjami zasiłki rodzinne i dodatki do zasiłków rodzinnych, fundusz alimentacyjny  na kwotę  2.824.729,24 zł (kwotę tą należy pomniejszyć 7.766 – zwroty roku ubiegłego):
•	zasiłki rodzinne – liczba świadczeń 7.623 na kwotę  756.305,00 zł,
•	urodzenia dziecka - liczba świadczeń 32 na kwotę 32.000,00 zł,
•	urlop wychowawczy - liczba świadczeń 92 na kwotę 35.893 zł
•	z tyt. sam. wychowywania dziecka - liczba świadczeń 690 na kwotę 119.220,00 zł,
•	kształcenie i rehabilitacja dziecka niepełnosprawnego - liczba świadczeń 517 na kwotę 40.660,00 zł,
•	podjęcie przez dziecko nauki w szkole poza miejscem zamieszkania - liczba świadczeń 162 na kwotę 9.540 zł,
•	wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej – liczba świadczeń 1.399 na kwotę 111.920,00 zł,
•	zasiłki pielęgnacyjne - liczba świadczeń 3.940 na kwotę 602.820,00 zł,
•	specjalny zasiłek opiekuńczy – liczba świadczeń 80 na kwotę 40.941,00 zł
•	świadczenie pielęgnacyjne - liczba świadczeń 346 na kwotę 410.400,00 zł,
•	jednorazowa zapomoga z tyt. urodzenia dziecka - liczba świadczeń 54  na kwotę  54.000,00 zł,
•	fundusz alimentacyjny – 1.736 liczba świadczeń  na kwotę 512.915,00 zł,
•	zasiłek dla opiekunów – na kwotę 108.420,00 zł
Ponadto opłacono 557 świadczeń (tj. składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe ) z tyt. pobierania świadczenia pielęgnacyjnego na kwotę 127.679,71 zł. Pozostałe wydatki działu 85212 w kwocie 85.566,19 to wynagrodzenia pracowników wraz z pochodnymi od płac, dodatkowe wynagrodzenie roczne, zakup materiałów i usług.
W rozdziale tym ze środków własnych dokonano zwrotu dotacji pobranej w nadmiernej wysokości za lata ubiegłe w wysokości 13.116,62 zł wraz z odsetkami tj. 4.552,48 zł. Ponadto zapłacono za obsługę rozliczeniową zaliczki i funduszu alimentacyjnego, koszty egzekucji komorniczych, usługi pocztowe, konwój gotówki, materiały i wyposażenie RŚR w kwocie 586,58 zł.
85213 -  Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia emerytalne i rentowe - plan wydatków – 113.900,00 zł; wykonanie – 78.258,69 zł  (68,71%)
•	z dotacji na zadania zlecone; plan – 36.200,00 zł; wykonanie – 29.944,80 zł,
•	z dotacji na zadania własne; plan – 77.700,00; wykonanie – 48.313,89 zł,
W w/w kwocie znajdują się składki zdrowotne opłacone za świadczeniobiorców MOPS pobierających zasiłki stałe i świadczenia pielęgnacyjne Działu Świadczeń Rodzinnych: 
•	podopieczni Działu Świadczeń Rodzinnych - 395  świadczenia na kwotę 29.944,80 zł
•	podopieczni MOPS - 215 osób, opłacono za nie 1.159 świadczeń na kwotę 48.313,89 zł.
85214 - Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe – - plan wydatków – 1.418.586,00 zł; wykonanie – 1.370.288,11 zł  (96,60%)
•	z dotacji na zadania zlecone; plan – 1.417.946,00 zł; wykonanie – 1.370.208,11 zł,
•	z dotacji na zadania własne; plan – 640,00; wykonanie – 80,00 zł,
	Zasiłki okresowe wypłacono 884osobom na łączną ilość świadczeń 4.189 pozycji i  obejmowały:
•	przyznane z powodu bezrobocia – 3.922 świadczeń dla 831 osób,
•	przyznane z powodu długotrwałej choroby – 35 świadczenia dla 9 osób,,
•	przyznane z powodu niepełnosprawności - 213 świadczeń dla  41 osób,
•	inne niż wymienione wyżej np. trudności po opuszczeniu zakładu karnego – 19 świadczeń dla 7 osób.     
85215 - Dodatki mieszkaniowe - plan wydatków – 730.456,00 zł; wykonanie – 338.834,58 zł (46,39%)
•	z dotacji na zadania zlecone; plan – 2.456,00 zł; wykonanie – 2.301,02 zł,
•	ze środków własnych; plan – 728.000,00; wykonanie – 336.533,56 zł,
Kwotę  tą wykorzystano wg pozytywnie rozpatrzonych wniosków o dofinansowanie z dotacji na zadania zlecone, dodatku energetycznego dla 50 osób na kwotę 2.301,02 zł  oraz ze środków własnych  na dodatki mieszkaniowe dla mieszkańców miasta Lipna.
Ogółem wypłacono  2.211  świadczeń z tego w mieszkaniach:
•	komunalnych – 796 świadczeń na kwotę 131.242,81 zł,
•	spółdzielczych - 298 świadczeń na kwotę 44.698,02 zł,
•	zakładowych - 6 świadczeń na kwotę 1.722,79 zł,
•	własnościowych - 14 świadczeń na kwotę 1.441,81 zł,
•	innych- 926 świadczeń na kwotę 157.428,13 zł,
85216 – Świadczenia społeczne – zasiłki stałe - plan wydatków – 604.922,00 zł; wykonanie – 572.566,32 zł  (94,65%)
•	z dotacji na zadania własne; plan – 579.922,00 zł; wykonanie – 569.762,22 zł,
•	ze środków własnych; plan – 25.000,00; wykonanie – 2.804,10,00 zł,
	Zasiłki stałe otrzymało 228 osób na łączną kwotę 569.792,22 zł w tym:
- dla osoby samotnie gospodarującej  - 199 osób tj. 1.078 świadczeń,
- dla osób pozostających w rodzinie – 31 osób tj. 161 świadczeń.
Ponadto ze środków własnych dokonano zwrotu dotacji wykorzystanej niezgodnie z przeznaczeniem lub w nadmiernej wysokości w kwocie 2.804,10 zł
85219 - Ośrodki Pomocy Społecznej - plan wydatków – 944.957,00 zł; wykonanie – 493.003,24 zł  (52,17%)
•	z dotacji na zadania własne; plan – 231.800,00 zł; wykonanie – 120.603,04 zł,
•	ze środków własnych; plan – 713.157,00; wykonanie – 372.400,20 zł,
Poniesiono wydatki na płace i pochodne od płac, świadczenia z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, opłacono koszty wszelkich usług, zakupu materiałów i wyposażenia, szkoleń pracowników, zakupu energii elektrycznej i cieplnej.
85228 - Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze - plan wydatków – 615.472,00 zł; wykonanie – 351.542,37 zł  (57,12%)
•	z dotacji na zadania zlecone; plan – 101.442,00 zł; wykonanie – 98.021,54 zł,
•	ze środków własnych; plan – 514.030,00; wykonanie – 253.520,83 zł,
W trakcie I półrocza opiekunki środowiskowe obsługiwały 190 środowisk - podopiecznych MOPS, wykonując pracę w wymiarze  16.053 godzin (środki własne). Specjalistyczne usługi opiekuńcze świadczone były dla 10 środowisk i wykonano w nich 2.132 roboczo-godzin (z dotacji na zadnia zlecone).
 Wydatki tego rozdziału to płace wraz pochodnymi, koszty badań lekarskich i odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, itp.
85295- Pozostała działalność - plan wydatków – 741.105,60 zł; wykonanie – 320.170,52 zł  (43,20%)
•	z dotacji na zadania zlecone; plan – 4.715,60 zł; wykonanie – 2.069,28 zł,
•	z dotacji na zadania własne; plan – 267.900,00; wykonanie – 61.112 zł,
•	ze środków własnych; plan – 468.490,60 zł; wykonanie – 256.989,24 zł
•	Z dotacji na zadnia zlecone (zgodnie z rozporządzeniem Rady Ministrów w sprawie szczegółowych warunków realizacji rządowego programu wspierania osób uprawnionych do świadczenia pielęgnacyjnego) wypłacono 9 świadczeń na łączną kwotę 1.800,00 zł, wydano 23 Karty Dużej Rodziny – 257,28 zł (koszt druku), pozostała kwota 12,00 zł (koszty obsługi),
•	Z dotacji na zadnia własne (Pomoc państwa w zakresie dożywiania) wydano 17.461 posiłków na kwotę 61.112,00 zł dla 462 dzieci w szkołach i przedszkolach z Gminy Miasta Lipna.
•	Ze środków własnych sfinansowano:
- zasiłki celowe i celowe specjalne – 411 osób na kwotę 39.126,26 zł,
- pobyt w schronisku – 15 bezdomnych na kwotę 29.338,34 zł,
- posiłki dla dzieci uczących i osób korzystających z jadłodajni MOPS – przyznano świadczenia na kwotę 49.860,18 zł
 - wygrodzenia wraz z pochodnymi osób pracujących w kuchni MOPS, pokryto koszty funkcjonowania kuchni, zakup materiałów i wyposażenia – 136.595,18 zł
- prace społecznie użyteczne – 2.069,28 zł

Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej
85305 – Żłobki - plan wydatków – 36.000,00 zł; wykonanie – 17.100,00 zł  (47,50%)
	W rozdziale tym wypłacono dotację dla jednego żłobka w mieście.
85395 – Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej - plan wydatków – 24.639,00 zł; wykonanie – 0,00 zł

Edukacyjna opieka wychowawcza
 85401 – Świetlice szkolne  - plan wydatków – 389.612,00 zł; wykonanie – 197.459,29 zł  (50,68%)
Na płace nauczycieli i pochodne w świetlicach poniesiono wydatki w wysokości 182.607,66 zł, odpis na ZFŚS wynosi – 13.050,00 zł, a kwotę 1.801,63 zł  stanowią pozostałe wydatki bieżące, które  obejmują: opłaty za  usługi finansowe, transportowe, konserwacje, koszty przesyłek pocztowych, abonamenty, dzierżawy, zakup pomocy naukowych i wyposażenia, naprawy itp. 
85415 - Pomoc materialna dla uczniów - plan wydatków – 340.000,00 zł; wykonanie – 218.148,20 zł  (64,16%)
•	z dotacji na zadania własne; plan – 240.000,00; wykonanie – 174.798,56 zł,
•	ze środków własnych; plan – 100.000 zł; wykonanie – 43.699,64 zł
W rozdziale tym wypłacono stypendia i zasiłki szkolne dla 540 uczniów w tym:
- w szkołach podstawowych – 251 uczniów,
- w gimnazjum – 187 uczniów,
- w szkołach ponadgimnazjalnych – 102 uczniów, 
Udzielona pomoc materialna o charakterze socjalnym realizowana jest w 80% z budżetu państwa i 20% ze środków własnych budżetu, a stypendia wypłacone zostały w formie świadczeń pieniężnych.

Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
90002 – Gospodarka odpadami - plan wydatków – 1.387.235,00 zł; wykonanie – 747.172,09 zł  (53,86%)
W rozdziale tym realizowane są wydatki związane z poborem opłaty śmieciowej. Wydatki bieżące zrealizowane w I półroczu dotyczą:
•	wypłaty wynagrodzenia 2 pracowników  wraz z pochodnymi – 55.105,32 zł,
•	odpis na ZFŚS – 1.875,00 zł,
•	aktualizacja programu śmieciowego – SYSTEM DOC.PL – 2.152,50 zł,
•	za odbiór i zagospodarowanie odpadów komunalnych (usługa PUK Sp. z o.o.) – 579.394,92 zł,
•	pozostałe – 526,80 zł
Wydatki pokrywane są w całości z opłat za gromadzenie i wywóz nieczystości (załącznik nr 11).
 90003 - Oczyszczanie  miast i wsi - plan wydatków – 480.000,00 zł; wykonanie – 239.992,20 zł  (50,00%)
Jest to kwota usług w zakresie utrzymania czystości na drogach, chodnikach i placach  miasta, którą na mocy umowy wykonuje PUK Sp. z o.o.
90004 - Utrzymanie zieleni w miastach i gminach - plan wydatków – 360.000,00 zł; wykonanie – 173.290,32 zł  (48,14%)
Kwotę tę wydatkowano na utrzymanie zieleni miejskiej, parku, placów oraz pasów zieleni przy drogach (usługa PUK Sp. z o.o.)
90015 – Oświetlenie ulic, placów i dróg - plan wydatków – 719.000,00 zł; wykonanie – 354.768,97 zł (49,34%)
 Wydatki w tym rozdziale dotyczą;
•	zakup energii elektrycznej w mieście dla oświetlenia ulicznego – 223.895,75 zł,
•	 konserwacji oświetlenia ulicznego – 130.737,94 zł,
•	zakup materiałów do remontu oświetlenia – 135,28 zł
Wydatki inwestycyjne tego rozdziału zostały opisane w zał. 3 i 3a.
90019 – Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska - plan wydatków – 3.188.264,00 zł; wykonanie – 64.745,40 zł (2,03%)
	Wydatki bieżące w tym rozdziale w kwocie 4.500,00 zł dotyczą udrożnienia i czyszczenia kanalizacji deszczowej w mieście.
Wydatki inwestycyjne tego rozdziału zostały opisane w zał. 3 i 3a.
90095 – Pozostała działalność - plan wydatków – 1.371.693,38 zł; wykonanie – 214.118,84 zł (15,61%)
Wydatki w tym rozdziale to:
•	wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń  – 823,63 zł,
•	wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi – 123.545,02 zł
 Urząd Miejski w I półroczu zatrudniał 6 osób  w ramach prac interwencyjnych i 30 osób w ramach robót publicznych. Zatrudniano:  
- 5 osób na stanowisku opiekun dzieci na przejściach dla pieszych,
- 10 osób na stanowisku pomoc administracyjna,
- 20 osób na stanowisku robotnik gospodarczy,
- 1 osoba jako sprzątaczka
Pracownicy wykonywali czynności z zakresu kierowania ruchem drogowym (zatrzymywanie ruchu pojazdów w celu umożliwienia przejścia przez jezdnię uczniów udających się do szkoły i z niej powracających), prace biurowe, prace porządkowe.   
•	wynagrodzenia bezosobowe – 5.748,53 zł
Pozostałe wydatki bieżące dotyczą:
•	zakup materiałów i wyposażenia – 6.436,41  zł (zakup paliwa do samochodu Fiat Ducato, edukacja ekologiczna, materiały gospodarcze)
•	opłaty za pobór energii – 1.329,59 zł,
•	usługi pozostałe – 56.872,41 zł w tym;
- wyłapywanie bezpańskich psów i ich transport do schroniska – 33.628,44 zł,
- raty leasingowe – 12.459,56 zł
- pozostałe – 10.784,41 zł.
•	wydatki pozostałe – 19.363,25 zł
 Wydatki inwestycyjne zostały opisane w załączniku 3 i 3a.

 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego
92105 - Pozostałe zadania  w zakresie kultury - plan wydatków – 17.000,00 zł; wykonanie – 10.000,00 zł (58,82%)
	Jest to dotacja celowa na upowszechnianie kultury, sztuki, ochrony dóbr kultury i tradycji na podst. art.13 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003r. o działalności pożytku publicznego i wolontariacie udzielona Lipnowskiemu Towarzystwu Kulturalnemu im. Poli Negri.
92109 - Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby - plan wydatków – 790.000,00 zł; wykonanie –  410.000,00 zł (51,90%)
Jest to kwota dotacji podmiotowej udzielonej  dla samorządowej instytucji kultury pn: Miejskie Centrum Kulturalne w Lipnie. Informacja o wykonaniu przychodów i kosztów MCK została przedstawiona w załączniku Nr 9a.
Dotacja udzielona została na wykonywanie zadań w zakresie kultury a jej wykorzystanie podlega czynnościom kontrolnym  przez merytoryczny wydział.
92116 – Biblioteki - plan wydatków – 370.000,00 zł; wykonanie –  190.000,00 zł (51,35%)
Kwota ta pochodzi z dotacji podmiotowej  udzielonej dla samorządowej instytucji kultury pn. Miejska Biblioteka Publiczna.  Informacja o przebiegu wykonania planu finansowego instytucji kultury  MBP została przedstawiona w  załączniku Nr 9. 

Kultura fizyczna i sport
92604 - Instytucje kultury fizycznej - plan wydatków – 1.394.000,00 zł; wykonanie –  729.158,66 zł (52,31%)
W rozdziale tym realizowane są wydatki  Miejskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji działającego w formie jednostki budżetowej. MOSiR realizuje zadania z zakresu kultury fizycznej, rekreacji ruchowej oraz turystyki dla mieszkańców miasta, a w szczególności dzieci i młodzieży. MOSiR obejmuje swoją działalnością Krytą Pływalnię i Stadion Miejski i boisko sportowe ORLIK. 
Na zaplanowane w budżecie wydatki   w kwocie 1.394.000,00 zł na dzień 30.06.2015 roku wykonano 729.158,66 zł  co stanowi 52,31% planu .  
Wydatki przedstawiają się następująco:
•	wynagrodzenia i pochodne – 346.674,62 zł . Obecnie zatrudnionych jest 16 pracowników na pełen etat i 1 pracownik na 3/4 etatu w tym: na Krytej Pływalni 13 pracowników + 1 na 3/4 etatu, na Stadionie Miejskim 2 pracowników i 1 pracownik na Orliku.
•	wynagrodzenia bezosobowe – 60.904,89 zł (dotyczyły obsługi ratowniczej na basenie – 55.472,89 zł, prowadzenia zajęć aerobiku – 3.440,00 zł , sędziowanie rozgrywek piłki siatkowej – 1.692,00 zł),
•	materiały i wyposażenie – 46.346,23 zł (środki czystości, środki do uzdatniania wody w basenie, artykuły biurowe, drukarka do kasy, artykuły spożywcze na zwody sportowe, medale, dyplomy i puchary, pozostałe materiały gospodarcze),
•	zakup energii – 198.088,60 zł w tym: energia cieplna – 97.618,15 zł, energia elektryczna – 88.951,00 zł oraz zakup wody – 5.648,48 zł,
•	 remonty – 7.096,02 zł (naprawa pomp obiegowych, zanurzeniowych, filtrów do ziemi okrzemkowej i wody basenowej, miksera, kotła olejowego i kosiarek),
•	usługi pozostałe – 29.470,27 zł (odprowadzenie ścieków, nadzór BHP i PPOŻ, opieka informatyczna nad ESOK, opłata za odtwarzanie nagrań muzycznych, licencje na programy + usługi informatyczne, itp.),
•	podatek od nieruchomości – 19.722,00 zł,
•	ZFŚS – 14.025,00 zł
•	pozostałe – 6.831,03 zł   
	Wydatki inwestycyjne zostały opisane w załączniku 3 i 3a.
92605 – Zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu - plan wydatków – 210.000,00 zł; wykonanie – 138.000,00 zł (65,71%)
	W rozdziale tym realizowane są  dotacje podmiotowe  na rzecz klubów sportowych udzielone na podst. art. 2 ust.2 ustawy z dnia 29 lipca 2005r. o sporcie kwalifikowanym. Łączna kwota przyznanych dotacji wynosi 195.000,00 zł i została rozdysponowana przez Komisję Konkursową powołaną w dniu 29 stycznia 2015 roku przez Burmistrza Miasta w następujący sposób:
Lp.	Nazwa klubu	Dyscyplina sportowa	Przyznana kwota dotacji	Wydatek w I półroczu	
1.	Miejski Klub Sportowy „MIEŃ” Lipno	Piłka nożna	93.000,-	36.000,-	
2.	Lipnowski Klub Sportowy „Jastrząb”	MotoCross	45.000,-	45.000,-	
3.	Lipnowski Klub Kyokushin Karate	Karate	23.500,-	23.500,-	
4.	Centrum Sztuk Walki	Sporty Walki	3.500,-	3.500,-	
5.	Polski Związek Wędkarski Koło nr 22 w Lipnie	Wędkarstwo	3.000,-	3.000,-	
6.	Polski Związek Wędkarski Klub „Stynka” w Lipnie	Wędkarstwo	1.000,-	1.000,-	
7.	Miejsko-Gminny Szkolny Związek Sportowy	Lekkoatletyka	4.000,-	4.000,-	
8.	Uczniowski Klub Sportowy MOSIR Lipno	Piłka nożna, tenis stołowy	15.000,-	15.000,-	
10.	Lipnowski Klub OMERTA	Sport walki	3.500,-	3.500,-	
11.	Klub Pływacki NEMO	pływanie	3.500,-	3.500,-	
Razem	195.000,-	195.000,-	
	
Pozostała kwota 15.000,00 zł nie została rozdysponowana.	

Zakłady budżetowe
Zakład Gospodarki Mieszkaniowej zajmował się administrowaniem  83 budynków, z czego:
– 12 budynków dot. w całości zasobów gminy
– 67 budynków wspólnot  mieszkaniowych,
– 4 budynki  nie będących zasobami gminy ( w administracji zleconej )
  W innym zarządzie pozostaje 10 budynków Wspólnot.

Sprzedaż i koszty oraz wynik finansowy za 6 miesięcy 2015 ( bez amortyzacji) kształtowały się następująco:

LP.	
Wyszczególnienie	
Sprzedaż	
Otrzymana dotacja 	Koszty uzyskania przychodu 	
Wynik finansowy	

1	Dział Gospodarki Mieszkaniowej	454 833,45	214 999,15	425 480,95	+         244 356,65	
	Przekazanie f-szu remontowego na rachunki  Wspólnot		
-  107 931,46		
-     107 931,46	
2	Ekipa Remontowo Budowlana	
79 772,23	
-	
132 927,67	
  -      53 155,44	

3	Zarządzanie Wspólnotami	
141 237,28	
-	
123 661,30	
       +  17 575,98	
4	Cmentarz Komunalny	22 916,00	71 800,29	93 105,26	       +      1 610,94	
5	Targowisko Miejskie	33 546,11	-	49 864,33	       -     16 318,22	
6	Pozostałe przychody i koszty	76 210,38	-	43 780,37	  +    32 430,01	
7	Dotacje i koszty na inwestycje	0	0	23 727,55	-           23 727,55	
	Ogółem	808 520,45	286 799,35	892 547 43	       +    94 840,91	
	Amortyzacja za I półrocze wynosi 131.179,72 zł, natomiast stan środków pieniężnych na rachunku bankowym  zakładu na dzień 30 czerwca br. wynosił - 429.409,39 zł.
Z powyższego zestawienia wynika, że Zakład Gospodarki Mieszkaniowej w Lipnie zamknął się wynikiem dodatnim w wysokości  94 840,91 zł.  Należności czynszowe ogółem  za I półrocze  2015r. wynoszą  312.755,81 zł, w tym  wymagalne  - 284.930,63 zł i stanowią około 91 %  przypisu należności półrocznych. Należy nadmienić iż w/w należności dotyczą nie zapłaconych przez lokatorów czynszów oraz opłat za media.
Zobowiązania ZGM na dzień 30-06-2015 roku stanowią kwotę 96.495,03 zł i są w całości zobowiązaniami niewymagalnymi.

	Z tytułu zarządzania cmentarzem ZGM otrzymał w I półroczu br.  dotacje z budżetu    na utrzymanie tej nieruchomości (w 1/3 zwracana przez Gminę Lipno)  w kwocie 71.800,20 oraz osiągnął  przychody z pochówków w  wysokości  22.916,00 zł, co spowodowało, ze cmentarz zamknął się w I półroczu wynikiem dodatnim. Natomiast Ekipa Remontowo- Budowlana zamknęła się w I półroczu br. wynikiem – 53.155,44 zł. Za Zarząd Wspólnotami Mieszkaniowymi wynik był gorszy od I półrocza 2014r., gdyż administrowanie  niektórych Wspólnot przejęte zostało   przez konkurencyjnego  zarządcę.

Informacje dotyczące kształtowania się WPF
Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Lipna na lata 2015-2026 przyjęta została Uchwałą                     Nr  III/17/2014  Rady Miejskiej w dniu 29 grudnia 2014 roku w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej  na lata 2015-2026. Zmiany powyższej uchwały dokonywane były w I półroczu 6  razy (wraz ze zmianami wielkości budżetu) . 
	Na dzień 30 czerwca 2015 r. prognoza roku 2015 osiągnęła następujące wielkości:
•	Wynik budżetu ( Dochody – Wydatki) = 0.
•	Przychody = Rozchody = 1.548.206,00 zł
- przychody stanowią  wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt. 6 ustawy,
- rozchody zostały rozdysponowane na spłatę rat długoterminowych kredytów krajowych w kwocie 439.613,00 zł, wykup obligacji skarbowych w wysokości 300.000,00 zł  oraz kwota 788.593,00 zł to środki odłożone na lokacie.
•	Kwota długu na dzień 30 czerwca br. to wielkość 10.480.590,86 zł
•	Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o których mowa w art. 242 ustawy czyli nadwyżka operacyjna (różnica między dochodami a wydatkami bieżącymi) wyniosła 636.050,00 zł.
•	Roczny wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy  czyli relacja łącznej kwoty spłat zobowiązań do dochodów wykonanych ogółem wynosi obecnie 2,64% i jest niższy od dopuszczalnych wskaźników spłaty zobowiązań określonych w art. 243 ustawy (wskaźnik to relacja (Db - Wb + Dsm/Do)  jest średnią arytmetyczną z 3 poprzednich okresów) na lata 2015-2017,  które obliczane na podstawie planu na koniec III kwartału roku 2014 rok osiągnęły wielkość:
•	rok 2015 – 2,65%
•	rok 2016 – 3,87%,
•	rok 2017 – 4,22%
natomiast liczone  w oparciu o wykonanie roku 2014 wyniosły:
•	rok 2015 - 3,46%
•	rok 2016 – 4,68%
•	rok 2017 – 5,03%
•	W 2015 roku zaplanowano łącznie przedsięwzięcia  na kwotę 5.991.241,00 zł z czego wykonano zadania w kwocie 1.002.433,79 zł. Stopień realizacji poszczególnych przedsięwzięć przedstawia  załącznik nr 8.  Przedsięwzięcia bieżące (plan – 1.612.516,00 zł) wykonano kwotę 833.150,71 zł tj. 51,67% wielkości planu. Przedsięwzięcia te realizowane są na bieżąco, tylko jedno zadanie pn. Lepiej przygotowany nauczyciel, lepiej przygotowany uczeń wykonano w kwocie 17.325,97 (plan -  17.982,00 zł) tj. 96,35%.
Przedsięwzięcia majątkowe (plan – 4.378.725,00 zł) wykonano w wysokości 169.283,08 zł tj. 3,87% wielkości planu. Większość przedsięwzięć majątkowych zaplanowano do realizacji w miesiącach wakacyjnych, dlatego też brak ich wykonania. Tylko jedno zadanie zrealizowano w 70% i jest to: Przebudowa ulicy Żeromskiego.
Informacja dotycząca stanu należności i zobowiązań,  w tym wymagalnych
Na dzień 30 czerwca 2015r. Gmina Miasta Lipna nie  posiada zobowiązań wymagalnych oraz  zobowiązań z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń.
Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych obligacji komunalnych na dzień 30.06.2015 r. wynoszą  10.779.688,86 zł, co stanowi  23,3  %  planowanych dochodów ogółem, z tego:
-   z tytułu pozostałych do spłaty 5 kredytów – 857.688,86 zł 
-  z tytułu wyemitowanych obligacji komunalnych - 9.922.000,00 zł   
Spłaty rat kapitałowych od zaciągniętych kredytów i  wyemitowanych obligacji były regulowane  w wyznaczonych terminach i wyniosły w I półroczu br. –  460.515,00 zł , natomiast  wydatki  na obsługę długu -  252.333,36 zł;
Należności  wymagalne Gminy ogółem wykazane w sprawozdaniu RB – N na  koniec I półrocza br.(wg wartości nominalnej ) wyniosły 4.425.818,01 zł w tym:
- należności wymagalne jednostek budżetowych (bez odsetek) – 652.250,64  zł, (z czego kwota 395.034,22 zł dotyczy  należności podatkowych, w tym 9.107,59 dot. karty podatkowej),
- należności 20% dla Gminy Miasta Lipna z tytułu fund. alimentacyjnego (zadanie zlecone) – 3.101.943,38 zł;
- zaległości z tyt. czynszów  oraz  mediów od  najemców do ZGM – 668.857,03 zł, (wykazane w sprawozdaniu   zakładu budżetowego Rb-30S )
 Ponadto w sprawozdaniu RB – ZN  należności  wymagalne ogółem (wg wartości nominalnej ) dot. funduszu alimentacyjnego Budżetu Państwa wyniosły 4.226.043,17 zł . 
Załączniki przedstawione do niniejszej informacji zostały sporządzone na podstawie danych wynikających ze sprawozdań budżetowych jst oraz wykonania planów finansowych jednostek budżetowych, samorządowych instytucji kultury oraz samorządowego zakładu budżetowego,  przedłożonych do Regionalnej Izby Obrachunkowej. 

Wykaz załączników:
1.Wykonanie planu dochodów
2.Wykonanie planu wydatków
3.Wykonanie zadań inwestycyjnych
3a.Opisowe wykonanie zadań inwestycyjnych 
4.Wykaz umorzeń z tytułu podatków
4a. Skutki odroczeń i rozłożeń na raty
5.Wykaz programów dofinansowanych z programów EU
6.Wykonanie przychodów i wydatków zakładów budżetowych
7 Wykonanie dochodów i wydatków z tytułu opłaty śmieciowej
8.Wykaz realizacji przedsięwzięć WPF
9.Przychody i koszty Miejskiej Biblioteki Publicznej
9a. Przychody i koszty Miejskiego Centrum Kulturalnego
10.Wykonanie w rachunku dochodów oświatowych
11.Informacja o stanie mienia komunalnego.

  

Lipno, dnia   24  sierpnia  2015 roku